清遠(yuǎn)市清城區(qū)人民政府關(guān)于2022年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的報(bào)告

發(fā)表時(shí)間： 2024-01-02 13:14 來(lái)源：本網(wǎng) 　　

　　──2023年12月21日在清遠(yuǎn)市清城區(qū)第九屆

　　人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十九次會(huì)議上

　　清城區(qū)審計(jì)局局長(zhǎng) 練安東

　　主任、各位副主任、各位委員：

　　我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告2022年度區(qū)級(jí)  預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況，請(qǐng)予審議。

　　習(xí)近平總書記在二十屆中央審計(jì)委員會(huì)第一次會(huì)議的重要講話中強(qiáng)調(diào)，審計(jì)整改“下半篇文章”與審計(jì)揭示問(wèn)題“上半篇文章”同樣重要，必須一體推進(jìn)。區(qū)委、區(qū)政府高度重視審計(jì)查出問(wèn)題整改，將落實(shí)審計(jì)整改工作作為堅(jiān)持“兩個(gè)確立”、做到“兩個(gè)維護(hù)”的政治要求，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)和審計(jì)整改工作的重要講話和重要指示批示精神，認(rèn)真貫徹中辦、國(guó)辦關(guān)于建立健全審計(jì)查出問(wèn)題整改長(zhǎng)效機(jī)制部署安排，多次召開區(qū)委常委會(huì)會(huì)議、區(qū)委審計(jì)委員會(huì)會(huì)議、區(qū)政府常務(wù)會(huì)議，研究部署審計(jì)整改工作，從戰(zhàn)略和全局的高度，堅(jiān)決扛起審計(jì)整改的政治責(zé)任?，F(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

　　截至2023年10月，《清遠(yuǎn)市清城區(qū)人民政府關(guān)于2022年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》反映的33個(gè)問(wèn)題，已整改到位28個(gè)，整改到位率84.85%;尚未完全整改到位的5個(gè)問(wèn)題，已制定整改措施和計(jì)劃。審計(jì)查出問(wèn)題共涉及金額2.25億元，共整改1.99億元，審計(jì)金額整改到位率88.44%。審計(jì)整改促進(jìn)相關(guān)部門加強(qiáng)預(yù)算、專項(xiàng)債券等風(fēng)險(xiǎn)管控，加快政策落地和公共投資項(xiàng)目推進(jìn)，進(jìn)一步保障和改善了民生。

　　一、財(cái)政管理審計(jì)整改情況

　　(一)區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行、決算草案和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。應(yīng)整改問(wèn)題16個(gè)，13個(gè)已整改到位。

　　1.關(guān)于財(cái)政資源統(tǒng)籌方面的問(wèn)題。一是未按規(guī)定納入預(yù)算管理。區(qū)財(cái)政局在2023年年初部門預(yù)算編報(bào)中已按要求將相關(guān)資金全額編入本級(jí)預(yù)算，并提請(qǐng)區(qū)人大審查和批準(zhǔn)通過(guò)；二是預(yù)算編制不夠科學(xué)。區(qū)財(cái)政局今后將落實(shí)過(guò)“緊日子”思想，合理安排項(xiàng)目支出，提高預(yù)算執(zhí)行率；三是無(wú)預(yù)算支出6613.08萬(wàn)元。區(qū)財(cái)政局已消化無(wú)預(yù)算支出掛賬5065.66萬(wàn)元，剩余1547.42萬(wàn)元尚未消化。

　　2.關(guān)于財(cái)政收支管理方面的問(wèn)題。一是截至2023年9月，未及時(shí)收繳的非稅收入其中7.03萬(wàn)元已上繳至區(qū)財(cái)政，另外剩余應(yīng)收未收非稅收入76.78萬(wàn)元已由執(zhí)收單位移交法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行；二是未按規(guī)定審定即撥付的財(cái)政資金。其中8730萬(wàn)元區(qū)財(cái)政局已按規(guī)定提請(qǐng)區(qū)委常委會(huì)會(huì)議和區(qū)政府常務(wù)會(huì)議審定，剩余資金已通過(guò)賬務(wù)處理核銷完畢。

　　3.關(guān)于財(cái)政資金安全風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問(wèn)題。一是截至2022年12月，區(qū)財(cái)政局已將未按規(guī)定分解下達(dá)市支持基層減稅降費(fèi)和重點(diǎn)民生等資金3990.13萬(wàn)元分配完畢；二是截至2023年8月，區(qū)財(cái)政局已將未及時(shí)撥付的專項(xiàng)資金4516.12萬(wàn)元授權(quán)下達(dá)至區(qū)委組織部，并由區(qū)委組織部及時(shí)將資金撥付至各鎮(zhèn)（街道）。

　　4.關(guān)于預(yù)算績(jī)效管理政策落實(shí)方面的問(wèn)題。一是未按規(guī)定批復(fù)績(jī)效目標(biāo)。區(qū)財(cái)政局將嚴(yán)格按照相關(guān)文件要求，將績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算編制管理同步布置、同步申報(bào)、同步審核、同步批復(fù)、同步公開；二是未及時(shí)收回統(tǒng)籌使用結(jié)余資金143.4萬(wàn)元。截至2023年9月，其中135.36萬(wàn)元已上繳國(guó)庫(kù)，剩余8.04萬(wàn)元已使用完畢。

　　（二）其他財(cái)政管理審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。應(yīng)整改問(wèn)題3個(gè)，3個(gè)已整改到位。

　　1.關(guān)于重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策和管理方面的問(wèn)題。區(qū)燕湖中心今后將嚴(yán)格按照相關(guān)文件要求及時(shí)在會(huì)后對(duì)重大會(huì)議決策形成會(huì)議紀(jì)要。

　　2.關(guān)于內(nèi)部管理方面的問(wèn)題。區(qū)燕湖中心于2023年3月修訂印發(fā)了《清遠(yuǎn)市清城區(qū)燕湖新城建設(shè)指揮中心內(nèi)務(wù)管理制度》，進(jìn)一步健全公務(wù)用車管理制度，規(guī)范公務(wù)用車管理。

　　二、重大政策措施跟蹤審計(jì)整改情況

　?。ㄒ唬┣暹h(yuǎn)市清城區(qū)支持市場(chǎng)主體應(yīng)對(duì)疫情紓困發(fā)展政策措施落實(shí)情況審計(jì)整改情況。應(yīng)整改問(wèn)題3個(gè)，3個(gè)已整改到位。

　　1.關(guān)于專項(xiàng)資金滯留在財(cái)政部門的問(wèn)題。區(qū)財(cái)政局已將該筆專項(xiàng)資金50萬(wàn)元撥付至相關(guān)企業(yè)。

　　三、重點(diǎn)民生資金和公共投資審計(jì)整改情況

　?。ㄒ唬┙逃M(fèi)附加專項(xiàng)資金管理和使用情況審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。應(yīng)整改問(wèn)題8個(gè)，7個(gè)已整改到位。

　　1.關(guān)于預(yù)算編制方面的問(wèn)題。2023年，區(qū)教育局已按要求完成教育費(fèi)附加專項(xiàng)資金的預(yù)算草案編制工作。

　　2.關(guān)于專項(xiàng)資金管理方面的問(wèn)題。一是區(qū)教育局已對(duì)教育費(fèi)附加專項(xiàng)資金實(shí)行了專賬核算；二是區(qū)教育局已在2023年3月向區(qū)財(cái)政局匯報(bào)2022年度教育費(fèi)附加收支情況并對(duì)2022年教育費(fèi)附加使用績(jī)效情況進(jìn)行自評(píng)。

　　3.關(guān)于專項(xiàng)資金使用方面的問(wèn)題。一是區(qū)教育局及其直屬學(xué)校擴(kuò)大專項(xiàng)資金使用范圍。截至2023年3月，區(qū)教育局布調(diào)辦及相關(guān)學(xué)校已收回該專項(xiàng)資金0.8萬(wàn)元，并將其作為結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金進(jìn)行管理；二是專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)資金87.4萬(wàn)元未及時(shí)繳回財(cái)政。截至2023年9月，其中86.01萬(wàn)元已使用完畢，剩余1.39萬(wàn)元已上繳國(guó)庫(kù)。

　　4.關(guān)于項(xiàng)目支出的真實(shí)性和規(guī)范性方面的問(wèn)題。一是未督促施工單位按合同約定時(shí)間竣工驗(yàn)收交付。區(qū)教育局將加強(qiáng)合同管理，確保項(xiàng)目能按合同約定如期竣工交付；二是建設(shè)工程項(xiàng)目未按規(guī)定進(jìn)行結(jié)算。截至2023年9月，清城區(qū)第四幼兒園、飛來(lái)湖小學(xué)、新城小學(xué)項(xiàng)目工程結(jié)算書已遞交清城區(qū)投資審核中心進(jìn)行審核，另外4所學(xué)校由于報(bào)批手續(xù)、結(jié)算資料有待進(jìn)一步完善等原因，尚未完成結(jié)算工作。

　?。ǘ┰刺吨行男W(xué)教學(xué)樓D棟工程項(xiàng)目審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。應(yīng)整改問(wèn)題4個(gè)，3個(gè)已整改到位。

　　1.關(guān)于項(xiàng)目建設(shè)管理方面的問(wèn)題。源潭中心小學(xué)已于2023年2月8日制定了《清遠(yuǎn)市清城區(qū)源潭鎮(zhèn)中心小學(xué)基本建設(shè)管理制度》，進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)管理。

　　2.關(guān)于項(xiàng)目建設(shè)資金和財(cái)務(wù)管理情況方面的問(wèn)題。源潭中心小學(xué)已于2023年3月出具了竣工財(cái)務(wù)決算書并提交區(qū)投資審核中心審核。

　　3.關(guān)于工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收方面的問(wèn)題。由于該工程項(xiàng)目建設(shè)用地權(quán)屬不清，暫未達(dá)到總體竣工綜合驗(yàn)收的條件，需待自然資源等相關(guān)職能部門協(xié)調(diào)后再進(jìn)行總體竣工綜合驗(yàn)收。

　　四、尚未完全整改到位的問(wèn)題及后續(xù)工作安排

　　自2023年8月29日區(qū)人大常委會(huì)審議通過(guò)《清遠(yuǎn)市清城區(qū)人民政府關(guān)于2022年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》以來(lái)，審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況進(jìn)行了全面督促檢查，大部分被審計(jì)單位能根據(jù)審計(jì)處理意見(jiàn)，積極履行審計(jì)整改主體責(zé)任，切實(shí)落實(shí)整改措施，大部分問(wèn)題已經(jīng)完成整改。目前仍未整改到位的5個(gè)問(wèn)題具體情況如下：

　?。ㄒ唬┯行﹩?wèn)題成因復(fù)雜，需細(xì)致謀劃、持續(xù)推進(jìn)。如無(wú)預(yù)算支出的問(wèn)題，涉及多方且成因復(fù)雜、數(shù)額較大，需一事一策、逐項(xiàng)清理。

　?。ǘ┯行﹩?wèn)題已部署整改計(jì)劃，需進(jìn)一步推進(jìn)落實(shí)。如虛列專項(xiàng)債券支出、鳳城街道辦事處部分重大工程項(xiàng)目未按合同約定工期完工，項(xiàng)目推進(jìn)緩慢的問(wèn)題，需按照工程項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度穩(wěn)步推進(jìn)。

　?。ㄈ┯行┛绮块T跨行業(yè)問(wèn)題整改難度大，需多方加強(qiáng)配合共同推進(jìn)解決。如建設(shè)工程項(xiàng)目未按規(guī)定進(jìn)行結(jié)算、工程項(xiàng)目交付使用前未進(jìn)行總體竣工綜合驗(yàn)收的問(wèn)題，需相關(guān)部門共同推進(jìn)、協(xié)助整改。

　　下一步，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)決落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院和省委、市委對(duì)審計(jì)及審計(jì)整改工作的部署要求，切實(shí)增強(qiáng)思想自覺(jué)、政治自覺(jué)、行動(dòng)自覺(jué)，敢于動(dòng)真碰硬，嚴(yán)肅認(rèn)真抓好審計(jì)整改，舉一反三、標(biāo)本兼治，切實(shí)做好審計(jì)“下半篇文章”，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。




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